移动版

华锐风电因信披违规遭处罚 遭证监会顶格处罚

发布时间:2015-11-28 04:37    来源媒体:网易

(原标题:华锐风电因信披违规遭处罚,或将面临索赔潮虚增收入24亿元 华锐风电遭证监会顶格处罚)

祸不单行!三季度刚刚亏损12.6亿元,华锐风电科技(集团)股份有限公司(下称“华锐风电”)这家昔日的风电巨头再遭打击。

11月10日,中国证券监督管理委员会(下称“证监会”)向华锐风电下发《行政处罚决定书》和《市场禁入决定书》,因财务造假,华锐风电被给予警告,并处以60万元罚款,其当年掌舵者韩俊良被采取终身证券市场禁入措施。

“在法律允许的范围内,这已经是证监会开出的最大罚单。”北京市盈科律师事务所合伙人臧小丽律师在接受《中国经营报》记者采访时表示,从处罚结果来看,表明证监会认为华锐风电的虚假陈述情节还是比较恶劣的,否则不会做出顶格处罚。

“散户绞肉机”

华锐风电是昔日风电行业的龙头企业。在冒险家韩俊良的带领下,华锐风电在起步初期就一路高歌猛进,在2008年便以22%的市场份额成功逆袭超越金风科技,并牢牢占据全国第一的位置。

转折点发生在2011年,当年华锐风电以90元/股的发行价登陆A股,还创下沪市主板20年IPO发行价纪录,成为名副其实的风电概念第一股。

彼时,由于前期狂飙突进式扩张,产能过剩等弊病开始显现,国内风电行业随即进入“寒冬期”。当时业内企业几乎都在刻意收缩减支续命,而华锐风电却依然选择逆势扩张。

激进过后,恶果开始隐现。国家层面开始调整产业发展步伐,由于需求放缓,市场竞争加剧,风机价格开始下滑,华锐风电的高库存压力初现端倪,业绩下滑、利润跳水,华锐风电这家风电新贵开始“变脸”。

上市当年,华锐风电的净利润水平同比下降79.05%,2012~2013年则出现连续亏损,被监管部门实施退市风险警告。今年前三季度,华锐风电依然深陷巨亏泥潭,净利润亏损达12.6亿元。

业绩大变脸,华锐风电在股市中的表现也是急转直下。尽管以90元/股的发行价创下上证A股“最贵股票”纪录,但上市当天即遭遇“破发”尴尬,并在此后一路下挫。11月25日,华锐风电收盘价格为4.51元/股。从昔日90元/股的IPO天价,到如今在4元/股上下低位徘徊,华锐风电让无数散户投资者血本无归,其也因此而被戏称为“散户绞肉机”。

一位新能源分析人士向记者直言,当时华锐风电还被风机质量事故、海外侵权纠纷等诸多负面消息笼罩,加上激进扩张,面临高库存压力,资金链也陷入困境,“为了继续维持投资者信心,只能在财务数据方面做手脚来粉饰业绩”。

罚款或难遏制违规

但纸终究还是包不住火。

2013年3月,华锐风电“自曝家丑”,称自查发现2011年年报有关账务处理存在会计差错,虚增利润1.68亿元,差异比例超20%。消息一出,资本市场愕然,证监会也开始介入立案调查。围绕华锐风电财务造假的蛛丝马迹开始露出水面。

据证监会新闻发言人张晓军介绍,华锐风电通过伪造单据等方式在2011年度提前确认收入,虚增2011年利润总额为2.78亿元,占当年利润总额的37.58%。这些数据远高于华锐风电此前自爆的数额。

对于此次财务虚增的具体事宜,记者致函华锐风电方面问询,但截至发稿前并未得到回应。

据华锐风电2011年年报,确认风电机组收入1686台,营业总收入104.4亿元,营业总成本99.2亿元,营业利润5.29亿元,利润总额7.39亿元。

后经证监会查明,受风电行业政策的影响,2011年风电全行业业绩急剧下滑。为粉饰上市首年业绩,在韩俊良安排下,华锐风电财务、生产、销售、客服等4个部门通过伪造单据等方式提前确认收入,在2011年度提前确认风电机组收入413台,当年财务虚增营业收入24.3亿元、营业成本20.0亿元,多预提运费3135万元,多计提坏账1.19亿元,虚增利润总额2.78亿元。

最终,华锐风电被责令改正,给予警告,并处以60万元罚款,当初涉案的14名责任人员也被给予警告,并分别处以10万~30万元的罚款,对其中5名责任人员采取市场禁入措施,其中韩俊良为终身市场禁入。

臧小丽对记者表示,依据《证券法》等相关法律法规赋予的处罚权限,上市公司虚假陈述等案件的罚款金额最高就是60万元,这已经是证监会开出的最大罚单,“但这60万元的违法成本犹如九牛一毛,不足以遏制它的违规行为,只能说法律法规方面还有待改善”。

索赔进行时

在证监会对华锐风电做出处罚的同时,投资者的索赔维权行动也正式启动。

“由于证监会的处罚通知下来后,相关的索赔维权行动才刚刚开始,但就目前掌握的情况看,索赔的投资者数量巨大,平均每天就有几十个投资者电话咨询索赔事宜”,臧小丽表示,华锐风电是在2013年3月7日被监管层披露违规,从理论上来讲,在2013年3月6日收盘时持有华锐风电股票的投资者都有可能会参与索赔。

记者了解到的信息显示,目前,包括北京、上海、南京等地的投资者都纷纷加入到了索赔维权队伍,随着时间的推移,索赔人数或将急剧增长。

上海市华荣律师事务所许峰向记者表示,除了上述财务虚增案件外,华锐风电还面临证监会另一起立案调查。记者了解到,在去年年初,华锐风电因其他涉嫌违反证券法律法规的行为,被证监会进行立案调查,截至目前,该案件还在调查中,尚未产生结果。如果最终被认定存在违法违规行为,华锐风电还会面临其他处罚和索赔。

臧小丽对记者称,由于案情明确,预计投资者的索赔维权诉讼很快就会立案,“现在大部分参与索赔的投资人正在准备材料,在一周左右时间就可以向法院提请诉讼”。

同时,臧小丽认为,证监会对华锐风电做出的处罚并不是公司的全部违法成本,后期面临投资人巨额的索赔,这也是华锐风电要承担的成本之一。

易金经

下载网易财经APP:深度揭秘牛人动向 炒股不再愁!

重点推荐

更多精彩资讯请点击 网易股票 >

机构看盘

徐小明:交易原则越简单越有效

标准一旦建立了之后,大多数时间并不用总管着市场。

查看投顾

连续调整被套?老司机带你学炒股

巨丰投顾6月策略:市场低谷期防御为上。

查看投顾

百战经典

牛人分享独门买入战法 散户称赞

此种战法是短线交易者必须注意的一个因素,是散户能够获利的力量之源。

查看投顾

记住这些K线形态 股市就是提款机

K线是分析和判断行情走势最基本的技术指标。学会看图,赚钱不再难!

查看投顾

牛人论股

独门跟庄战法 看懂少走十年弯路

在这个市场里,主力决定着大市走向。散户能赚钱的方法就是跟庄操作。

查看投顾

散户福音!牛人揭秘股市涨跌铁律

要做股票,先看大盘,如果把握不好节奏,想在市场生存,真的很难。

查看投顾

netease 本文来源:中国经营报

责任编辑:王晓易_NE0011